Flexi Access Drawdown Definition Forex

Tributação das pensões: nota informativa A cláusula 1 da nota introduz o cronograma. A cláusula 2 da conta reduz os encargos fiscais que se aplicam a determinados montantes fixos pagos por regimes de pensão registrados em caso de morte por pessoas físicas ou em caso de doença grave e remove o encargo de impostos por certos benefícios de morte de montante fixo pagos quando o falecido não Atingir a idade de 75 anos. A cláusula 3 da nota introduz o cronograma 2. A cláusula 4 da lei contém as definições utilizadas na conta, fornecendo interpretação e fornece o poder para os Comissários de Her Majestys Revenue amp Customs fazer regulamentos apropriados às mudanças nessa conta. 1. Cronograma 1 1.1 Parte 1: aposentadorias de aposentadorias Esta parte cria fundos de retirada de flexi-acesso de membros e prevê que todos os novos arranjos de retirada estabelecidos após 6 de abril de 2015 sejam fundos de retirada de acesso flexível. A retirada do acesso Flexi é uma nova forma de acesso a uma pensão, sem limite no valor que pode ser retirado a cada ano e sem exigência de renda mínima. Isso irá substituir a redução flexível, que as pessoas só podem acessar se tiverem uma renda de aposentadoria mínima garantida de 12.000 por ano. Distingue os fundos de pensão de redução de acesso flexível e os fundos de pensão de redução, que foram criados antes de 6 de abril de 2015. Estes podem permanecer como fundos de pensão de redução após 6 de abril, se o indivíduo desejar, mas estará sujeito ao limite anual existente em retiradas. Alternativamente, eles podem ser convertidos em redução de acesso flexi, quer por parte do indivíduo, informando o esquema que eles gostariam de converter, quanto pelo indivíduo retirando mais do que o valor máximo permitido e, portanto, violando o limite. Esta parte também cria fundos de retirada de acesso flexível de dependentes, de modo a espelhar o recuo de acesso flexi dos novos membros e prevê a conversão de redução de dependentes existentes para a redução de acesso flexível dos dependentes. Isso reflete amplamente as mudanças descritas acima. Também faz uma série de mudanças conseqüentes, tornando o novo desconto de acesso flexível uma pensão autorizada que pode ser paga sem incorrer em uma taxa de imposto de pagamento não autorizada. Ele estabelece quando um benefício de morte de montante fixo pode ser pago a partir de um fundo de desconto de membros ou dependentes flexi-acesso (um benefício de morte de montante fixo de fundo de retirada de acesso flexi) e aplica os encargos fiscais apropriados. Ele remove o requisito de administradores de planos de pensão para reportar um pagamento de um arranjo flexível de retirada. Inclui uma série de mudanças conseqüentes para garantir que os poderes de regulamentação existentes que se aplicam aos tipos de remoção existentes também se aplicam à redução de acesso flexível. 1.2 Parte 2: anuidades Esta parte altera as regras para permitir que as anuidades sejam produtos mais flexíveis. Ele introduz uma categoria de anuidade adicional (vendidas após 6 de abril de 2015). Ele remove uma série de requisitos que não se aplicam às anuidades vendidas após 6 de abril de 2015 (embora continuem a ser aplicáveis ​​a anuidades existentes). Isso permite que essas anuidades possam diminuir, o que as anuidades existentes geralmente não podem fazer. Também remove o limite superior do período de garantia para anuidades garantidas1 de 10 anos, de modo que qualquer termo pode ser especificado no contrato com certo termo. Ele remove o requisito da legislação tributária de que os rentistas devem ter recebido a oportunidade de selecionar a companhia de seguros para que a anuidade seja um pagamento autorizado (para que os fundos não estejam sujeitos a uma taxa de imposto de 55 em que o indivíduo foi negado essa oportunidade). A Opção de Mercado Aberto, que encoraja a compra de produtos de aposentadoria, continuará, no entanto, a ser destacada nos regimes de previdência de informação aos seus membros na aposentadoria. Também aplica essas alterações a: anuidades de dependentes rendas a curto prazo dependentes anuidades de curto prazo Inclui uma série de mudanças conseqüentes (sob novas emendas de anuidades) para garantir que essas mudanças sejam refletidas em outros lugares da legislação. 1.3 Parte 3: pagamentos de pensões a partir de fundos não verificados A Parte 3 cria o montante fixo da reserva de fundos não cronalizados (UFPLS). Este é um montante fixo que será pagável a partir de fundos que não estão concluídos. Ou seja, ainda não foram utilizados para pagar uma pensão de regime, anualizados ou designados para um fundo de redução de acesso flexi ou um fundo de redução de risco. A criação da UFPLS proporcionará uma opção adicional para acesso flexível a uma pensão. Ele estabelece que esse tipo de montante fixo é um pagamento autorizado e como cada um desses valores serão tributados (normalmente 25 isentos de imposto e 75 tributados como renda de pensão, para refletir o imposto em vigor em outras retiradas de pensões ou pagamentos de pensões) . Ele explica quando o UFPLS pode ser pago (em ou após 6 de abril de 2015 quando o indivíduo atingiu a idade mínima normal de aposentadoria (atualmente 55 anos) quando o indivíduo tem restrição vitalícia 1 restante). Ele estabelece como o UFPLS deve ser tributado quando o indivíduo atingiu os 75 anos e tem menor Prazo vitalício disponível do que o montante da UFPLS. Nesse caso, a parte livre de impostos do pagamento é restrita a 25 da Provisão vitalícia remanescente. Previna indivíduos com ambos: a) proteção primária ou melhorada e b) direitos protegidos a um montante fixo livre de impostos de mais de 375,000 de tomar UFPLSs. A proteção primária e aprimorada permite que pessoas que haviam acumulado maiores montantes de poupança de pensão para dinheiro livre de impostos no dia A 2 do que teriam direito sob o regime de A-dia para manter seus direitos sobre isso. Permitir que essas pessoas tomem UFPLSs potencialmente lhes permitiria tomar mais dinheiro livre de impostos do que eles têm direito. Os indivíduos com proteção para os direitos acumulados antes de um dia a um montante fixo sem impostos que eram mais de 25 de seus direitos de pensão ainda poderão tomar um UFPLS. Mas apenas 25 destes serão isentos de impostos. 1.4 Parte 4: subsídios anuais Esta parte altera as provisões existentes da Provisão Anual 3 para introduzir uma redução da Provisão Anual de 10.000 para pensão definida (compra de dinheiro) para pessoas que acessam sua pensão de contribuição definida com flexibilidade. A seguir, contam-se como acesso flexível: assumindo um montante em dinheiro sobre o montante fixo sem impostos de uma conta de desconto de acesso flexível, levando uma UFPLS comprando uma renda flexível tomando uma pensão de regime de um regime de contribuição definida com menos de 12 membros pensionistas ou tomando Um montante fixo autônomo 4 em que o indivíduo tem proteção primária mas não reforçada) Quando um indivíduo acessou de forma flexível suas poupanças de pensão de uma das maneiras descritas acima, o valor sujeito à taxa de Subsídio anual será normalmente baseado em qualquer definição Poupança de contribuição superior a 10.000, além de qualquer economia de benefício definido em excesso de 30.000. Onde as economias de compra de dinheiro são inferiores a 10 000, todas as economias são testadas em comparação com o subsídio anual normal de 40 mil. Para aqueles que não tenham acesso flexível à sua economia de pensão, o montante sujeito à taxa de Subsídio anual continuará sendo o excesso de suas poupanças de pensão acima de 40.000. Ele estabelece que a nova provisão anual para poupança de compra de dinheiro será aplicada a indivíduos no ano fiscal quando eles primeiro acessam sua poupança de pensão de forma flexível, bem como qualquer ano fiscal subsequente. Ele também estabelece como determinar quando os direitos de pensão são primeiro acessados ​​de forma flexível. Especifica que não será possível adiar qualquer provisão anual de compra de dinheiro não utilizada para testar contra uma poupança de compra de dinheiro no futuro. Ele estabelece como os valores das poupanças de benefícios definidos e de compra de dinheiro são calculados para fins de teste contra a Provisão Anual e como isso funciona para esquemas híbridos estabelecidos em ou após 14 de outubro de 2014, que podem ter elementos de benefício definido e dinheiro Economias de compra. Ele estabelece como testar a poupança em relação ao subsídio anual de compra de dinheiro quando um indivíduo primeiro acessa de forma flexível suas economias durante um período de entrada de pensão (período de tempo usado para calcular o valor da poupança a ser testado em relação à Provisão Anual) e tem Fez poupanças de pensão nesse período de entrada de pensão antes de acessar de forma flexível sua pensão. Ele remove a regra atual de que o acesso à sua pensão com flexibilidade resulta em uma Provisão Anual de zero, para o ano fiscal 2015-16 em diante. 1.5 Parte 5: alterações diversas Esta parte faz várias alterações à legislação tributária e de pensões para dar cumprimento à política anunciada. Ele altera as regras existentes sobre a reciclagem de montantes fixos sem impostos para garantir que eles permaneçam efetivos sob o novo sistema. Ele remove a comutação trivial 5 para economias de contribuição definida e, para benefício definido, remove o requisito de que ele deve usar todos os benefícios ao abrigo do esquema. Faz uma série de alterações à idade em que vários pagamentos podem ser feitos a partir de pensões, para garantir que tudo esteja alinhado. Isso reduz a idade em que você pode viajar de forma trivial em economias de benefícios definidos de 60 a 55 (a idade mínima normal de aposentadoria) ou mais cedo se a condição de doença for atendida. Isso reduz a idade em que você pode acessar potes pequenos para 55 de 60 ou mais cedo se a condição de doença for atendida. Aumenta o benefício da morte da comutação trivial para 30.000 para combinar os limites da quantia fixa de comutação trivial introduzidos na Lei de Finanças de 2014. Aumenta o número de circunstâncias em que pode ser pago um benefício de morte trimestral de comutação trivial, garantindo garantias de pensão garantidas Como benefícios de morte de montante fixo de comutação trivial. Ele remove o benefício da morte da soma fixa, já que não é mais necessário devido porque as mudanças no limite de benefícios da morte da comutação trivial significam que todos os benefícios da morte de soma fixa liquidação também se qualificarão para ser banal de comutação . Ele estabelece como as pensões de retirada que existia antes de A-day devem ser testadas em relação ao Lifetime Allowance. Garante que os indivíduos com uma idade de reforma protegida e uma pensão em pagamento poderão transferir as suas pensões para um regime diferente e a pensão continuará a ser um pagamento autorizado, sem a necessidade de transferência ser uma transferência de bloco 6. Ele introduz uma provisão (uma substituição estatutária permissiva), que permitirá que os esquemas ignorem suas regras e, em vez disso, seguem as regras fiscais se gostariam de oferecer flexibilidade, mas de outra forma deveriam passar por um processo complexo de alteração de suas regras. Estabelece que as retiradas relevantes (essencialmente as mesmas retiradas que constituem um acesso flexível para efeitos de desencadear o subsídio anual reduzido e os pagamentos equivalentes aos dependentes) das pensões que são feitas enquanto um indivíduo é temporariamente não residente para fins fiscais do Reino Unido serão tratadas Como surgido quando no ano em que o indivíduo retorna ao Reino Unido e sujeito às regras normais do imposto do Reino Unido, a menos que essas retiradas tenham sido inferiores a 100 mil no total. Isto aplica-se às retiradas relevantes dos regimes de pensões registados e a regimes relevantes do Reino Unido. 1.6 Parte 6: provisão de informações Esta parte estabelece os requisitos dos administradores do regime e dos indivíduos no que diz respeito à informação que eles são obrigados a fornecer, quando eles são obrigados a fornecê-lo e a quem. Isso visa garantir que, quando um indivíduo tenha acessado sua aposentadoria de forma flexível, eles podem atender aos requisitos descritos na Parte 4, referente aos subsídios anuais. Exige que os administradores do esquema devem fornecer uma declaração aos indivíduos que acessam sua pensão de forma flexível, dizendo que eles fizeram isso e quando ocorreu o acesso flexível. Eles devem fazer isso dentro de 31 dias do acesso flexível. Também coloca um requisito para os indivíduos que acessam de forma flexível suas pensões para informar outros regimes aos quais eles estão acumulando direitos ou contribuindo ativamente, ou aos quais contribuem no futuro, que o fizeram. Ele apresenta o termo membro acumulado para descrever esses indivíduos. Exige que os administradores do regime que estão transferindo uma pensão individual para outro regime informam o administrador do esquema de recebimento se esse indivíduo tiver acessado de forma flexível sua pensão. Requer indivíduos que estão atualmente em redução flexível e que, portanto, serão considerados acessíveis de forma flexível suas economias a partir de 6 de abril de 2015 para informar os regimes de acesso flexível à sua pensão se e quando fizerem outras contribuições para a pensão. Exige que os indivíduos que convertem um fundo de desconto para um fundo de redução de acesso flexi para informar os regimes de acesso flexível a sua pensão se e quando fizerem outras contribuições de pensão. Também exige que os administradores do esquema devem fornecer uma declaração de poupança de pensões para um indivíduo que acessou de forma flexível suas economias de pensão se suas economias de compra de dinheiro nesse regime excederem 10.000 por um ano fiscal. Eles também devem se reportar ao HMRC quando eles fornecem uma declaração de poupança de pensões para um indivíduo. 1.7 Parte 7: pensões no exterior Esta parte faz mudanças nas pensões não-britânicas para garantir que o novo sistema de pensões do Reino Unido se reflita no tratamento de esquemas estrangeiros que consistam ou contenham fundos liberados por impostos do Reino Unido. De um modo geral, isso garante que, para fins de impostos do Reino Unido, esses fundos serão tratados como se estivessem em um regime de pensão registrado no Reino Unido. Para garantir que as informações exigidas na Parte 6 estejam disponíveis, estende os poderes para estabelecer regulamentos sobre a informação que: os gestores de esquemas de regimes de pensões reconhecidos reconhecidos (QROPS) devem fornecer a outros gestores do regime QROPS, administradores de regime dos regimes de pensões registados no Reino Unido e a Os administradores de planos de membros dos regimes de pensões registados no Reino Unido devem fornecer aos gestores de planos dos membros individuais da QROPS que os regimes estrangeiros devem fornecer aos administradores do regime dos regimes de pensões registados no Reino Unido e aos gestores de planos de outros regimes estrangeiros. Também exige que os gestores de planos dos regimes de pensões estrangeiros qualificados forneçam Informações sobre quando alguém primeiro acessa de forma flexível seus direitos de pensão (conforme exigido na Parte 4 do Anexo 1) ao relatar informações relativas ao acesso a direitos de pensão. Garante que as novas flexibilidades também se apliquem a esquemas estrangeiros da mesma forma que eles se aplicam a esquemas registrados. Isso inclui, por exemplo, garantir que os pagamentos de fundos dentro de regimes estrangeiros que receberam alívio fiscal do Reino Unido e os pagamentos de UFPLS criados pela Parte 3 do Anexo 1, se pagos de um esquema registrado, podem ser tributados como um pagamento autorizado e que o O subsídio anual reduzido de 10 000 descrito na Parte 4 do Anexo 1 aplica-se igualmente a certos regimes estrangeiros. Também altera o mecanismo de cálculo de um subsídio vitalício restante de pessoa física quando transferiu direitos de pensão para um QROPS ou eleito por seus direitos ao abrigo de um regime no exterior para ser testado em relação ao seu subsídio vitalício, para ter em conta o pagamento subsequente de um UFPLS. 2. Anexo 2 2.1 Parte 1: benefícios de morte, nomeados e sucessores Esta parte amplia as categorias de pessoas que podem herdar um fundo de redução. Atualmente, os benefícios de morte por pensão podem ser pagos apenas aos dependentes (normalmente um cônjuge ou criança com menos de 23). Isso altera as regras para que um candidato ou um sucessor também possa herdar um fundo de redução de acesso flexi. Um candidato pode ser qualquer pessoa que tenha sido nomeada pelo indivíduo diferente de um dependente. Se o falecido não fez nenhuma indicação e não há dependentes, o administrador do esquema pode nomear um indivíduo para ter direito aos fundos. Um sucessor pode ser qualquer pessoa nomeada pelo beneficiário anterior, ou, se nenhuma inscrição foi feita pelo beneficiário, pelo administrador do regime. As mudanças na Parte 1 do Cronograma 1 para fundos de retirada de acesso flexível são subsequentemente refletidas para os novos candidatos e os sucessores dos fundos de retirada de acesso flexível. 2.2 Parte 2: benefícios de morte por montante fixo Esta parte garante que os encargos fiscais apropriados se apliquem aos benefícios de morte de montante fixo. Quando determinados benefícios de morte de montante fixo são pagos, uma taxa de imposto - a taxa de benefício de morte de montante fixo especial - surge se o membro tiver atingido 75 anos no momento da sua morte. Na cláusula 2 deste projeto de lei, estamos reduzindo a taxa de imposto que se aplica a esses montantes globais de 55 a 45. Esta parte prevê que essa cobrança também se aplica quando um benefício de morte de montante fixo de acesso flexível é pago pelos candidatos recém-introduzidos ou Os sucessores do fundo de redução de acesso flexi e o candidato ou sucessor atingiram os 75 anos no momento da sua morte. Isso alinha a posição com a dos fundos de retirada de acesso flexível dos dependentes. Esta parte também aplica a taxa de provisão de vida útil em que determinados montantes fixos são pagos sem impostos como resultado das alterações feitas pela cláusula 2. 2.3 Parte 3: direitos não concluídos nos membros morte Esta parte introduz um novo teste em relação ao subsídio vitalício para garantir que Os fundos não verificados que são utilizados para fornecer uma pensão de retirada para um dependente ou um candidato são testados em relação ao subsídio vitalício original (falecido). O beneficiário é passível de qualquer taxa de subsídio vitalícia decorrente. 2.4 Parte 4: imposto de renda sobre a retirada de renda dos beneficiários Esta parte garante que os pagamentos de fundos de desconto herdados podem ser pagos sem impostos quando a pessoa de quem herdou morreu antes dos 75 anos de idade. Também garante que essas isenções fiscais aplicáveis O respeito dos regimes de pensões registrados também se aplica às pensões estrangeiras. 1: as anuidades garantidas são anuidades de vida que devem ser pagas por um determinado período de tempo - por isso, mesmo que o rente morra dentro desse período, os pagamentos continuarão a ser feitos para o beneficiário. No entanto, se o avalista ultrapassar o período de garantia, os pagamentos continuam a ser feitos como seria com uma anuidade normal. Embora você possa economizar qualquer montante em sua pensão, há um limite para o valor da poupança de pensão em que você pode receber alívio de impostos ao longo da sua vida. O Lifetime Allowance está atualmente estabelecido em 1,25 milhões. Em 6 de abril de 2006, o governo implementou um regime fiscal novo e simplificado para as pensões para substituir os oito regimes existentes. Embora você possa economizar qualquer montante em sua pensão, há um limite para o valor da poupança de pensão em que você pode receber alívio de impostos. O subsídio anual é o montante máximo de poupança de pensão com isenção de impostos que você pode aumentar ao longo de um ano. Um montante fixo relativo a pré-dia A onde o montante total pode ser tomado como uma quantia fixa sem uma pensão conectada. Os requisitos estão estabelecidos nos artigos 25 a 25D na Ordem Fiscal de Regimes de Pensões (Disposições Transitórias) de 2006 (SI 2006572). Se um indivíduo tem menos de 30.000 de riqueza de pensão no total, eles podem tomar isso como uma quantia fixa. Isso é conhecido como comutação trivial. Uma transferência em que mais de dois ou mais membros de um regime de pensão transferem seus direitos para o mesmo esquema. Isso geralmente ocorre quando um empregador quer transferir os direitos de um grupo de funcionários de um regime de pensão para outro. Se você quiser tomar benefícios de pensão sem comprar uma anuidade, então você pode querer considerar a redução de acesso flexível. Este é um dos novos métodos de aquisição de benefícios de pensão introduzidos em abril de 2015. Em muitos aspectos, é como opções anteriores de redução, mas com retiradas ilimitadas. Na nossa opinião, haverá cinco métodos de uso principal para a redução de acesso flexi, uma vez que o montante fixo livre de impostos tenha sido tomado: Tomando dinheiro isento de impostos e sem retiradas tributáveis ​​Para permitir que você retire o fundo, mas reduza o imposto de renda Use como Uma conta bancária e fazer retiradas ocasionais. Proporcionar um rendimento de longo prazo. Para deixar o dinheiro investido para transitar, o imposto de herança livre. Normalmente, seria permitido 25 do fundo como um montante fixo sem impostos. Os 75 restantes podem então ser retirados imediatamente Ou durante vários anos fiscais. Este elemento seria tributável. Nenhum imposto tributável deve ser retirado. Você normalmente pode começar a tomar benefícios a partir dos 55 anos. Se você não pode trabalhar devido a doença, e isso é permanente, então você pode tomar uma pensão antes dos 55 anos. Não existe Limite de idade superior Em caso de morte, o fundo restante pode ser usado por um dependente para continuar a fazer retiradas ou comprar uma anuidade. Também pode ser pago como dinheiro em caso de morte, isento de impostos, se a morte ocorre antes dos 75 anos. Se a morte ocorre após os 75 anos, o imposto de renda se torna o passivo dos beneficiários. As vantagens da redução do acesso flexi O montante fixo sem impostos pode ser tomado. Os níveis de retirada podem ser variados. O desconto de acesso flexível permite que você apenas tome o montante fixo. O desconto de acesso Flexi evita comprar uma anuidade. Você não precisa decidir se deseja ou não Incluem benefícios de cônjuges ou outras opções desse tipo com um contrato de redução de acesso flexi O fundo pode permanecer investido - para que possa crescer ainda mais O fundo pode ser investido de várias maneiras, de baixo risco a alto risco O fundo pode ser repassado, no evento Da morte Existem, naturalmente, desvantagens da redução do acesso flexi: as taxas de anuidade podem diminuir, se você decidir mais tarde que deseja comprar uma anuidade com seus fundos remanescentes. O contrato de retirada de acesso flexível pode cair em valor. A renda em curso não é Garantido e pode diminuir A redução do acesso Flexi exige um monitoramento contínuo do plano. Os encargos podem ser maiores para a cobrança do que a compra de anuidades Você pode acabar sem dinheiro restante nesse contrato, se você retirar demais ou inve Os retornos de trabalho são ruins Se você tira uma retirada tributável, você não poderá pagar mais de 10.000 libras por ano em uma pensão de contribuição definida. A principal desvantagem é que o valor do fundo pode ser corroído, especialmente se os retornos dos investimentos forem ruins E um alto nível de renda é tomado, isso pode resultar em você não ter dinheiro para o futuro. Se você tiver uma pergunta sobre flexi-access ou quiser discutir sua pensão com mais detalhes e como isso pode beneficiar você, entre em contato conosco on-line ou telefone 0800 011 2713. Se você não consegue encontrar as informações que você está procurando no site, ou você Quer saber mais ou ter uma pergunta, ou simplesmente quer conversar com alguns detalhes sobre sua pensão, então sinta-se à vontade para contatar-nos. Sem compromisso. Ou entre em contato conosco on-line ou ligue para 0800 011 2713. Tenho uma pergunta Quer falar com um especialista em pensões Contacte-nos agora online ou ligue 0800 011 2713, sem compromisso. A orientação e / ou o aconselhamento contidos neste site estão sujeitos ao regime regulamentar do Reino Unido e, por conseguinte, são restritos a consumidores com sede no Reino Unido, a Pensões e Anuidades Ltd é autorizada e regulamentada pela Autoridade de Conduta Financeira com a referência 494480 Escritório: Chelworth Industrial Estate, Cricklade, Swindon , SN6 6HE. Company Reg. Não: 06725914 Direitos autorais Pensões Anuidades de ampliação Limited 2017 Legais BREAKING DOWN Drawdown Este método de gravação de extração é útil porque um vale não pode ser medido até um novo aumento ocorrer. Uma vez que o investimento, o fundo ou a commodity atingem uma nova alta, o rastreador registra a mudança percentual da alta antiga para a menor calha. Os Drawdowns ajudam a determinar um risco financeiro de investimentos. Tanto os índices Calmar quanto Sterling usam essa métrica para comparar uma possível recompensa de segurança com seu risco. Drawdown é simplesmente a metade negativa do desvio padrão em relação ao preço das ações. Uma redução de preços de uma ação alta para sua baixa é considerada seu valor de retirada. Redução de estoque A volatilidade total das ações é medida pelo seu desvio padrão, no entanto, muitos investidores, especialmente aposentados que estão retirando fundos de pensões e contas de aposentadoria, estão preocupados com as retiradas. Durante mercados voláteis e mercados que têm a possibilidade de uma correção, a retirada é uma séria preocupação para os aposentados. Muitos estão começando a analisar a redução de seus investimentos, desde ações até fundos mútuos, e considerando o possível potencial de redução máxima (MDD). Drawdown Risk Drawdowns apresenta um risco significativo para os investidores ao considerar o aumento no preço da ação necessário para superar uma redução. Por exemplo, pode não parecer muito se um estoque perca 1, pois ele só precisa de um aumento de 1,01 para recuperar a posição anteriormente mantida. No entanto, uma redução de 20 exige um retorno de 25, enquanto uma retirada de 50 visto durante a Grande Recessão de 2008 a 2009 requer um enorme aumento de 100 para recuperar a mesma posição. A maioria dos investidores quer evitar cobranças de 20 ou mais antes de cortar suas perdas e transformar uma posição em investimentos em dinheiro. Os aposentados, em particular, sentem esse risco, se estiverem duplicando a economia de retirada, pois retiram outros fundos do principal de seus investimentos para financiar suas aposentadorias. Em muitos casos, uma redução drástica, juntamente com a retirada contínua na aposentadoria, pode reduzir consideravelmente os fundos de aposentadoria. Avaliações de Drawdown Normalmente, os riscos de redução são mitigados por ter um portfólio bem diversificado e saber o comprimento da janela de recuperação. Se uma pessoa é no início de sua carreira ou tem mais de 10 anos até a aposentadoria, o limite de retirada de 20 que a maioria dos consultores financeiros expõe deve ser suficiente para abrigar carteiras para uma recuperação. No entanto, os aposentados precisam ter especial cuidado com os riscos de redução em suas carteiras. A diversificação de um portfólio em ações, títulos e instrumentos de caixa pode oferecer alguma proteção contra uma redução, uma vez que as condições do mercado afetam diferentes classes de investimentos de diferentes maneiras. O preço das ações ou a redução do mercado não devem ser confundidos com o desconto de aposentadoria, que se refere à forma como os aposentados devem retirar fundos de suas contas de aposentadoria ou aposentadoria. Desdobramento de acesso flexível O que é Flexi-Access Drawdown Em abril de 2015, redução de renda ou retração de pensão como conhecido , Tornou-se o desconto de acesso flexível, e agora é a maneira mais popular de obter benefícios de pensão. Tradicionalmente, as pessoas usaram seu fundo de pensão para comprar uma anuidade, que é uma renda garantida para toda a vida, no entanto novas regras anunciadas pelo chanceler George Osborne, oferecem maior flexibilidade através do uso de redução de pensão. A redução do acesso Flexi explicou Muito o mesmo que o seu fundo de pensão é investido em fundos no estágio de acumulação, a redução de renda mantém o investimento, mas com o benefício adicional você pode obter uma receita. O pote de aposentadoria permanece essencialmente em suas mãos em vez de companhias de seguros, como com uma anuidade. Você, portanto, tem total flexibilidade e controle para obter uma renda é como você quiser. Vantagens Claramente ter acesso total às suas economias arduamente ganho é um passo na direção certa. Sempre houve um estigma com as pensões que você não pode sair do que você colocou. Por exemplo, com uma anuidade, se você morreu cedo, a empresa de anuidades tenderia a manter o fundo restante. Portanto, sempre foi pensado que você precisaria viver um longo tempo para obter o valor de suas economias. As novas regras permitem acesso completo e flexibilidade à sua economia de pensão. Portanto, a vantagem vem quando você pode, por exemplo, precisar tirar mais em um ano específico do que dizer que uma anuidade teria lhe dado. Isso pode ser pagar uma hipoteca sobre aposentadoria, cancelar empréstimos ou pagar o casamento de suas filhas. Igualmente, se sua saúde não for perfeita, você pode querer se divertir e seu dinheiro enquanto você ainda pode. Com a redução de renda, os ativos podem ser desfrutados por você enquanto você está vivo, mas agora também passou para sua propriedade na morte. A redução de renda foi introduzida em 1995 e sempre permitiu que os fundos passassem entre cônjuges sem um imposto de morte, foi, portanto, utilizável pelo membro sobrevivente, fornecendo um dos principais motivos que tradicionalmente tem sido usado. O problema mentiu sobre a morte do 2º cônjuge e, antes de abril de 2015, foi tributado aos 55 anos quando foi passado para as crianças, por exemplo. As novas regras da pensão estão removendo este imposto de morte de 55. Por ser uma pensão, também não entrará na propriedade para o imposto sobre herança. As regras, portanto, criaram essencialmente uma confiança familiar que pode ser transmitida de geração em geração sem um imposto de morte adicionado. Desvantagens As anuidades não oferecem acesso flexível ao seu fundo de pensão, mas eles proporcionam a paz de espírito de uma renda vitalícia garantida. A redução de renda não. Se você tirar grandes somas fixas e o fundo não funciona para substituí-lo e você viver mais do que o esperado, seu fundo poderia acabar. Portanto, é vital planejar os levantamentos de renda. Seu dinheiro na maioria dos casos ficará investido e exposto ao risco de mercado. O valor do fundo poderia, portanto, diminuir e subir. Se você não estiver acostumado a investimentos ou tiver uma experiência limitada, isso pode provocar uma surpresa desagradável se os mercados não forem realizados. Como usar este sistema de redução de pensão de comparação Regras do Flexi-Accessdrawdown As novas regras de redução de acesso Flexi que aplicaram desde 6 de abril de 2015 são: acesso ilimitado ao seu fundo de pensão 25 pode ser tomado como um montante fixo sem impostos Qualquer renda que seja tomada Dos 75 restantes serão adicionados ao seu passivo de imposto de renda para o ano. Portanto, se tomar o seu pote inteiro leva você através de um limite de imposto, e você deseja retirar seus fundos o mais rápido possível, pode ser prudente fazer isso durante vários anos. Se apenas um dinheiro isento de impostos for recebido e nenhum rendimento, a contribuição da pensão, a Subsídio Anual de Compra de Dinheiro (MPAA) ainda se aplicou. Isso permite que você contribua para uma pensão até um máximo de 40.000 durante um período de entrada. Se você deseja obter uma receita da redução de acesso Flexi, a MPAA será reduzida para 10.000 por ano. Se você morre antes dos 75 anos enquanto estiver em liquidação, qualquer fundo remanescente pode ser transferido para beneficiários totalmente isentos de impostos. Se você morrer após os 75 anos de idade, enquanto em cobrança, qualquer montante fixo é tributado em 45 até abril de 2016, após essa data, o montante fixo seria tributado na taxa marginal dos beneficiários. O mesmo se aplica a qualquer rendimento retirado desde o início. Por conseguinte, pode ser prudente se houvesse uma morte antes desta data para esperar até a cobrança de 45 impostos ser removida em 6 de abril de 2016. O pote de retirada não cai em uma propriedade por motivos de tributação de herança e pode, portanto, ser repassado por gerações e apenas taxado Se um beneficiário retirar a renda. Só será adicionado ao seu passivo de imposto de renda pelo ano em que o adotar. A retirada de acesso Flexi pode ser tomada a partir dos 55 anos. Últimas notícias Testemunhos Eu encontrei a pessoa com quem lidava muito útil e honesta. Ele fez o processo de encontrar o pacote certo uma boa experiência em vez de uma tarefa árdua. Ele me manteve atualizado sobre o que estava acontecendo e senti o tempo todo que fui tratado como um indivíduo em vez de um outro cliente e não hesitaria em recomendar seus serviços. Ótimo serviço Eu precisava de uma renda que me permitiu ter uma receita substancial de imediato e durar o maior tempo possível com uma renda garantida. Eu não gosto de correr riscos, especialmente com dinheiro, então o plano oferecido com uma renda garantida por um período de tempo definido era exatamente o que eu estava procurando e sua empresa era a única que eu falei para oferecer este tipo de plano para mim . Propostas foram colocadas para mim, depois de uma revisão por telefone, em meus números originais, e não demorou muito para configurar tudo com base no aumento do valor das minhas pensões. No geral, estou muito satisfeito. Adequado aos meus Requisitos A redução da pensão cresceu em popularidade desde que as novas reformas das pensões foram anunciadas no orçamento de março de 2014. Fornecer acesso ilimitado às suas economias de pensão, oferece a maior flexibilidade com a forma como uma renda é tomada. Não há restrições ao montante de renda que pode ser retirado, no entanto, este não é um rendimento vitalício garantido e, portanto, a consideração deve ser tomada antes de selecionar esta opção. Este site de comparação destina-se a ser usado como um guia para vários planos de provedores de redução de renda. Utilizamos os encargos dos fornecedores para calcular os custos associados ao valor do fundo dado. Assumimos uma taxa de gestão anual de 0,5 (estes podem variar dependendo dos fundos que você escolhe) e um custo médio contínuo para um consultor financeiro de 0,5 (novamente isso pode variar). Ao inserir seus detalhes, você concorda em ser contatado por um consultor financeiro para discutir suas opções. CompareDrawdown é um estilo comercial de Smith Robinson Co que são autorizados e regulados pela Autoridade de Conduta Financeira. Número de registro FCA: 118992. Estamos com base em Leeds, Yorkshire Navegação rápida